CO2-Steuer Rechner
Berechnen Sie den CO2-Aufschlag auf Ihren Heizstoff- oder Kraftstoffverbrauch nach dem Brennstoffemissionshandelsgesetz (BEHG).
Typisch: 10.000–25.000 kWh/Jahr für ein Einfamilienhaus
Mieter teilen die CO2-Abgabe seit 01.01.2023 mit ihrem Vermieter (CO2KostAufG).
20.000 kWh × 0,201 kg/kWh
4,02 t
t CO₂
aus Ihrem Heizstoffverbrauch
263,11 €
inkl. 19% MwSt.
netto (ohne MwSt.): 221,10 €
Diese Berechnung dient nur zur Orientierung und ersetzt keine steuerliche Beratung.
Was ist die CO2-Abgabe?
Die CO2-Abgabe (offiziell: nationaler Emissionshandel) ist eine Abgabe auf fossile Brennstoffe, die in Deutschland seit dem 1. Januar 2021 unter dem Brennstoffemissionshandelsgesetz (BEHG) erhoben wird. Sie gilt für Heizöl, Erdgas, Flüssiggas sowie Benzin und Diesel. Der CO2-Preis wird von Kraftstofflieferanten an die Verbraucher weitergegeben und erscheint als Aufschlag auf die Energiekosten.
| Jahr | CO2-Preis (€/t) | Hinweis |
|---|---|---|
| 2021 | 25 €/t | Einstiegspreis |
| 2022 | 30 €/t | Planmäßige Erhöhung |
| 2023 | 30 €/t | Eingefroren wegen Energiekrise |
| 2024 | 45 €/t | Erhöhung nach Pause |
| 2025 | 55 €/t | Weitere Erhöhung |
| 2026 | 55–65 €/t | Auktionssystem (55–65 €/t, max. 65 €/t) |
| Brennstoff | Emissionsfaktor | CO₂ pro Liter |
|---|---|---|
| Erdgas | 0,201 t CO₂/MWh | — |
| Heizöl | 0,266 t CO₂/MWh | — |
| Flüssiggas (LPG) | 0,234 t CO₂/MWh | — |
| Benzin (E10) | — | 2,37 kg CO₂/L |
| Benzin (E5/Super) | — | 2,40 kg CO₂/L |
| Diesel | — | 2,68 kg CO₂/L |
Quelle: BAFA Informationsblatt CO2-Faktoren
Seit dem 1. Januar 2023 teilen Mieter und Vermieter die CO2-Kosten nach dem Kohlendioxidkostenaufteilungsgesetz (CO2KostAufG). Die Aufteilung richtet sich nach der jährlichen CO2-Intensität des Gebäudes in kg CO₂ pro m² beheizter Wohnfläche. Je weniger energieeffizient das Gebäude ist, desto mehr trägt der Vermieter.
| CO₂-Intensität (kg/m²/Jahr) | Mieteranteil | Vermieteranteil |
|---|---|---|
| < 12 | 100 % | 0 % |
| 12 – < 17 | 90 % | 10 % |
| 17 – < 22 | 80 % | 20 % |
| 22 – < 27 | 70 % | 30 % |
| 27 – < 32 | 60 % | 40 % |
| 32 – < 37 | 50 % | 50 % |
| 37 – < 42 | 44 % | 56 % |
| 42 – < 47 | 38 % | 62 % |
| 47 – < 52 | 32 % | 68 % |
| ≥ 52 | 5 % | 95 % |
Folgende Energieträger sind nicht oder nur eingeschränkt von der CO2-Abgabe betroffen:
Wärmepumpen (Strom) · Holzpellets und Biomasse (erneuerbar) · Solarthermie · Fernwärme aus erneuerbaren Quellen · Zertifizierte E-Fuels und Biokraftstoffe